De Nederlandse banken hebben de laatste jaren hun kapitaalbuffers versterkt. Vier jaar geleden werd er nog van uitgegaan dat de grootbanken extra kapitaal nodig zouden hebben om de minimumnormen uit het Bazel akkoord te halen. Volgens DNB is dat niet langer het geval: “Op basis van de situatie eind 2020 blijken banken al in staat te zijn om te voldoen aan de eisen van het finale Bazelse akkoord. De nieuwe berekeningen zijn gemaakt nu de Europese Commissie dit najaar voorstellen zal publiceren om de wereldwijd afgesproken regels voor banken in Europa te implementeren.”
Na de financiële crisis in 2008-09 zijn in het oorspronkelijke Bazel 3 akkoord mondiale afspraken gemaakt over de hoeveelheid kapitaal die banken moeten aanhouden. DNB: “Banken zijn daardoor beter in staat om verliezen op te vangen. De Covid-19 crisis heeft de baten van goede kapitaalbuffers duidelijk aangetoond: mede dankzij deze buffers zijn de banken namelijk in staat geweest om de economie te blijven ondersteunen. Op dit moment zijn echter nog niet alle internationale afspraken in Europa ingevoerd. Eind 2017 is namelijk besloten tot verdere hervormingen van de kapitaalseisen van banken, die bekend staan als ‘finaal Bazel 3’. De Europese Commissie zal dit najaar voorstellen publiceren voor de Europese implementatie van dit akkoord.”
Speelveld banken gelijker maken
Het gebruik van interne modellen door banken leidt er meestal toe dat banken minder kapitaal hoeven aan te houden dan onder de standaardbenadering. Er is echter gebleken dat interne modellen voor bijvoorbeeld vergelijkbare portfolio’s leningen tot grote verschillen leidden in de RWA. Dit heeft het vertrouwen in de RWA’s geschaad en geleid tot een ongelijker speelveld tussen banken. Finaal Bazel 3 heeft als doel om ongegronde verschillen tussen RWA’s in te perken.
Impact is aanzienlijk
De impact van finaal Bazel 3 op Nederlandse banken is aanzienlijk, maar alle Nederlandse banken kunnen aan de hogere eisen voldoen. In 2017 becijferden de Nederlandse banken nog dat zij samen circa 14 miljard euro extra kapitaal nodig zouden hebben om aan Bazel 3 te voldoen. Sindsdien is de situatie verbeterd. Van een kapitaaltekort bij een onverkorte implementatie van Bazel is geen sprake meer, zelfs als rekening wordt gehouden met diverse ontwikkelingen, zoals een exit uit de Covid-19 crisismaatregelen. Nieuwe berekeningen voor de situatie per eind 2020 laten niet langer een kapitaaltekort zien. Volgens deze berekeningen ligt het kapitaalniveau 12-15 miljard euro boven wat vereist wordt onder finaal Bazel 3. Dit biedt ruimte om de verdere gevolgen van de Covid-19 crisis op te vangen, of te voldoen aan (eventueel) aanvullende eisen in de toekomst.
Voorbereid
DNB: “Deze cijfers laten dus zien dat het Nederlandse bankwezen zich al heeft voorbereid en nu al ruim aan de extra kapitaalseisen voldoet die het Bazel Akkoord stelt. Dit is goed nieuws voor het Nederlandse bankwezen. De ECB heeft daarbij recent ook berekend dat de economische voordelen van implementatie van finaal Bazel 3 positief zijn.”
Elke werkdag het belangrijkste financiële nieuws in uw mailbox? Meld u gratis aan voor InFinance Daily.
